河北省财政厅关于开展2024年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知

各市（含定州、辛集市）财政局，雄安新区财政局，省直各部门：
　　为贯彻落实新会计法和中共中央办公厅、国务院办公厅《关于进一步加强财会监督工作的意见》有关规定，推动各级行政事业单位完善内部控制建设，服务财政科学管理，根据《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会〔2017〕1号）和《财政部关于开展2024年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（财会〔2025〕1号）有关要求，现就2024年度行政事业单位内部控制报告编报工作通知如下：
　　一、认真组织开展编报工作
　　（一）强化组织协调。各市县、各部门、各单位要进一步提高政治站位，深刻认识新时代内部控制工作的重要意义，更好地发挥内部控制在提升政府治理效能、深化财税体制改革的基础作用。要切实加强对本地区（部门）内部控制报告编报工作的组织领导，完善工作机制，明确时间节点，层层压实责任，确保符合条件的行政事业单位“应报尽报”，有序推进内部控制报告的编制、汇总、审核、报送、分析、应用等各项工作。做好内部控制报告与部门决算、预算绩效管理、政府采购、行政事业性国有资产报告等工作的统筹协调。
　　（二）科学准确填报。各单位应当根据2024年度内部控制建设的实际情况、存在的问题和取得的成效，以能够反映本单位内部控制真实情况的相关材料为支撑，科学准确编制本单位《2024年度行政事业单位内部控制报告》（见附件1）。各级汇总单位应当对本级及所属单位内部控制报告进行汇总，编制《2024年度地区（部门）汇总内部控制报告》（见附件2）。凡通过网络方式填报的内部控制报告及佐证材料，应当按照规定进行脱敏脱密处理；涉及的敏感信息，应当通过单机版软件填报，并通过光盘、纸质等介质离线报送；严禁报送涉密信息。
　　（三）提升审核质效。各单位应当参照单位内部控制报告审核说明（见附件3），对本单位填报的内部控制报告及佐证材料进行审核，重点关注报告的规范性、数据的准确性、数据的合理性以及佐证材料的真实性。各级汇总单位应当参照地区（部门）内部控制报告审核说明（见附件4），对本级及所属单位内部控制报告进行审核，并在内部控制报告中全面反映审核情况。未经审核的内部控制报告不得上报。
　　（四）强化结果应用。各市县、各部门、各单位应当以内部控制报告编报工作为抓手，积极开展内部控制专题分析、问题整改和成果应用工作，针对内部控制报告反映的突出问题和薄弱环节，及时制定整改措施，进一步完善内部控制体系；挖掘内部控制在完善单位管理制度、绩效管理、监督问责、干部选拔任用等方面的应用价值；认真总结本地区（部门）内部控制建设和实施过程中的经验做法和取得成效，形成具有可复制、可推广的典型案例，并在汇总内部控制报告中列示。
　　二、具体编报要求
　　（一）报送方式。通过网络方式报送的单位，请在河北省财政省级业务专网登录“财政部统一报表系统（河北）”（https://tybb.hecz.cn），于2025年3月10日后开始2024年内部控制报告的编报。用户名为“单位组织机构代码+报表类型+@NKBG（报表类型：填报单位是0，汇总、审核单位是7）”，密码为“Aa123456@”。
　　通过单机版报送的单位（仅限敏感信息），请在财政部网站会计司频道（http://kjs.mof.gov.cn/)“在线服务”栏目下载单机版软件填报。各市县、各部门应当将采用单机版报送的单位内部控制报告的可编辑版本、加盖签章的封面扫描件，以及从单机版填报软件导出的JIO格式数据文件报送省财政厅会计处。
　　（二）报送内容。各单位在填报系统完成数据录入后，需将内部控制报告的可编辑版本和本单位主要负责人签章并加盖公章的封面扫描件上传到网络填报系统。
　　各部门在完成审核和汇总工作后，需将汇总内部控制报告可编辑版本和本部门主要负责人签章并加盖公章的封面扫描件上传到网络填报系统。
　　各市县在完成审核和汇总工作后，需将汇总内部控制报告可编辑版本和财政局主要负责人签章并加盖公章的封面扫描件上传到网络填报系统。
　　（三）报送时间。省直各部门应当于2025年6月10日前完成本部门所属单位内部控制报告的审核和汇总工作，提交省级财政部门对口预算管理处审核。
　　各市级财政部门应当于2025年5月31日前完成辖区全部行政事业单位内部控制报告的审核和汇总工作。
　　三、其他事项
　　（一）规范编报。各市县、各部门、各单位可登录统一报表系统（https://tybb.hecz.cn）“首页”-“下载中心”下载查阅内部控制报告填写说明、系统填报操作手册、讲解视频等编报资料。
　　（二）分级负责。各市县、各部门、各单位可以抽取一定比例的所属单位，对其内部控制建设情况和内部控制报告的编报质量进行现场检查。
　　（三）调研指导。为完整、规范落实国家改革部署，2025年省财政厅会计处将随机抽取部分省直部门（单位）开展调研，实地了解单位内部控制体系建设和内部控制报告编报情况，指导开展内部控制评价工作，择优提炼内部控制案例成果，共同研究解决行业内部控制建设问题，全面提升建设水平。
　　联系方式：
　　省财政厅会计处：0311-86773322/0311-86773352
　　内控填报系统技术电话：
　　13143488016/18830150719/19933104240/19933104284
　　附件：1. 2024年度行政事业单位内部控制报告
　　2. 2024年度地区（部门）汇总内部控制报告
　　3. 2024年度行政事业单位内部控制报告审核说明
　　4. 2024年度地区（部门）汇总内部控制报告审核说明
　　河北省财政厅
　　2025年3月4日